קופת גמל היא אחד מאפיקי החיסכון הפופולריים בישראל, המשמשת ככלי לצבירת כספים לטווח ארוך, לרוב למטרות פנסיוניות. המשיכו לקרוא ותגלו מה זה קופת גמל, איך היא פועלת, למי היא משתלמת ומהם סוגי הקופות הקיימות.
מה זה קופת גמל?
קופת גמל היא מכשיר פיננסי שנועד לצבור הון לטווח בינוני או ארוך. קופות אלו מציעות יתרונות משמעותיים, כמו הטבות מס ותשואות גבוהות, ולכן הן פופולריות בקרב שכירים ועצמאים כאחד.
הטבות המס בקופת גמל לשכירים
שכירים יכולים ליהנות מהטבות מס משמעותיות כאשר הם חוסכים באמצעות קופת גמל. ההפקדות של העובדים ושל המעסיק מזכות בהטבות מס, והרווחים המצטברים בקופה פטורים ממס רווחי הון כל עוד הכספים נשארים בקופה. במקרה של משיכת הכספים בגיל הפרישה, ניתן לבחור בין קבלת קצבה חודשית או משיכה חד-פעמית.
הטבות המס בקופת גמל לעצמאים
גם עצמאים יכולים להפקיד לקופת גמל וליהנות מהטבות מס משמעותיות. המדינה מעודדת חיסכון פנסיוני לעצמאים, ולכן הפקדות אלו מוכרות כהוצאה לצורכי מס. עצמאים יכולים להפקיד עד 16.5% מהכנסתם החייבת (עד תקרה מסוימת) וליהנות מהטבות מס מיידיות, לצד פטור ממס רווחי הון כל עוד הכסף נשאר בקופה.
מה ההבדל בין קופת גמל לקרן פנסיה?
קופת גמל מתמקדת בחיסכון בלבד, בעוד קרן פנסיה כוללת גם מרכיבי ביטוח, כמו כיסוי למקרה נכות או פטירה. כמו כן, בקרן פנסיה הכספים משולמים כקצבה חודשית בלבד, בעוד שבקופת גמל ניתן לבחור אם לקבל קצבה או לבצע משיכה חד-פעמית.
תקרות הפקדה ומשיכת כספים מקופת גמל
המדינה קובעת תקרות הפקדה שנתיות שמזכות בהטבות מס. תקרות אלו משתנות בהתאם למעמד החוסכים (שכירים או עצמאים) ולגילם. ניתן להפקיד גם מעבר לתקרה, אך הפקדות אלו לא יזכו בהטבות מס. עם זאת, הן עדיין ייהנו מהיתרונות של השקעה לטווח ארוך, כולל ניהול מקצועי ופטור ממס רווחי הון.
מתי ניתן למשוך כסף מקופת הגמל?
באופן עקרוני, ניתן למשוך כספים מקופת הגמל עם ההגעה לגיל פרישה (67). עם זאת, קיימים מצבים בהם ניתן למשוך את הכספים מוקדם יותר, למשל:
- במקרה של הוצאות רפואיות חריגות.
- אם רוכשים דירה ראשונה.
- לאחר 15 שנות חיסכון, בכפוף לתנאים מסוימים.
היתרונות המרכזיים של קופת גמל
- הטבות מס משמעותיות – ההפקדות נחשבות כהוצאה מוכרת לצורך חישוב מס, והרווחים פטורים ממס רווחי הון כל עוד הכסף נשאר בקופה.
- ניהול השקעות מקצועי – הכספים מנוהלים על ידי גופים פיננסיים מקצועיים, המכוונים להשגת תשואות גבוהות ככל האפשר.
- אפשרויות משיכה גמישות – ניתן לבחור בין משיכת קצבה חודשית בגיל פרישה או משיכה הונית בהתאם לכללים.
- אפשרות ניוד קופות גמל – חוסכים יכולים להעביר את כספם בין קופות גמל שונות ללא קנס וללא אירוע מס.
איך תיקון 190 השפיע על קופות הגמל?
תיקון 190 הפך את קופות הגמל לאפיק השקעה משתלם יותר. התיקון מאפשר למי שעומדים בקריטריונים ליהנות מפטור מס רווחי הון על משיכות קצבה וממס מופחת על משיכות חד-פעמיות. התנאים המרכזיים למשיכה לפי תיקון 190:
- החוסכים עברו את גיל 60.
- הם מקבלים קצבה מינימלית חודשית בסכום שקבעה רשות המסים.
- הכספים הופקדו לאחר שנת 2012.
סוגי קופות גמל
קופת גמל לחיסכון
זוהי קופת הגמל הקלאסית, המשמשת לחיסכון פנסיוני ומנוהלת על ידי גופים פיננסיים המתמחים בהשקעות לטווח ארוך.
קופת גמל להשקעה
קופת גמל להשקעה היא אפשרות גמישה יותר באמצעותה אפשר לחסוך לכל מטרה ולמשוך את הכספים בכל עת, ללא קנס יציאה. אם ממתינים עד גיל 60 ופורשים עם קצבה חודשית, ניתן ליהנות מפטור ממס על הרווחים.
מסלולי השקעה בקופות גמל
קופות גמל מציעות מגוון מסלולי השקעה ברמות סיכון שונות, כך שחוסכים יכולים לבחור את המסלול המתאים להם בהתאם לגילם, למטרות החיסכון ולהעדפותיהם האישיות. ניתן לעבור בין מסלולים בכל עת ולשנות את הרכב ההשקעה בהתאם לצרכים המשתנים. המסלולים העיקריים כוללים:
- מסלול סולידי – השקעה בעיקר באגרות חוב ממשלתיות ובפיקדונות בנקאיים, עם סיכון נמוך ותשואה יציבה.
- מסלול מנייתי – חשיפה גבוהה למניות בארץ ובעולם, עם סיכון גבוה אך פוטנציאל לתשואות גבוהות יותר בטווח הארוך.
- מסלול כללי – שילוב של מניות, אגרות חוב והשקעות נוספות, המציע איזון בין סיכון לתשואה.
- מסלול מחקה מדד – מסלול שעוקב אחר מדדי מניות או אגרות חוב מוכרים, כמו S&P 500, תוך מזעור התערבות ניהולית.
- מסלול מותאם גיל – מתאים בעיקר לחוסכים פנסיוניים – ככל שהגיל עולה, ההשקעות הופכות סולידיות יותר.
- מסלול הלכתי – השקעה בהתאם לכללי ההלכה היהודית.
חוסכים יכולים לבחור את המסלול המתאים להם ולבצע שינויים בהתאם למצב השוק ולצרכיהם האישיים.
לסיכום
מה זה קופת גמל ומה היתרונות שלה? מדובר באחד מאפיקי החיסכון החשובים ביותר בישראל, המציע הטבות מס, גמישות בניהול הכספים ואפשרות לניהול מקצועי של החיסכון. לא משנה אם אתם שכירים או עצמאים, קופת גמל יכולה לשמש אתכם לצבירת הון לטווח ארוך או בינוני, עם אפשרות למשיכת כספים בתנאים אטרקטיביים. חשוב לבדוק את סוג הקופה המתאים לכם, להשוות דמי ניהול ולבחור את הגוף המנהל המתאים ביותר לצרכים שלכם.
